Vad är Keogh-planen?
Keogh-planen är den typ av pensionsplan som är särskilt utformad för egenföretagare, enskilda företagare, yrkesverksamma och icke-bolag som partnerskap, sammanslutning av personer etc. för att ge pensionsförmåner till sina anställda genom att investera fondens medel i säkra värdepapper. och genom att välja rätt typ av plan enligt behov och krav från affärsorganisationen.
Förklaring
- Keogh-planerna, som upprättades 1962 av kongressen, är utformade för att ge pensionsförmåner till yrkesverksamma, egenföretagare och icke-bolag. Det är för dem som vill bidra högt för att vinna efter pension.
- Planen är godkänd. Men populariteten för planen beror mindre på andra liknande typer av planer som SEP - IRA, 401 (k) planer etc. Arbetsgivaren kan välja den primära typen av plan från en avgiftsbestämd plan eller en förmånsbestämd plan. Varje typ har sina fördelar. Uttag från planen är tillåtna efter att ha fyllt 59,5 år men inte efter 70,5. Uttagen före den angivna åldern är föremål för skatt och 10 procents straff.
Historia om Keogh Plan
- Eugene Keogh utvecklade denna plan genom att inrätta en egenföretagare skattepensionslagen år 1962. Fortfarande ändrade lagen med ekonomisk tillväxt och skattelättnad ändringar i planen med förändringarna i ekonomin 2001. Nu erkänns denna plan. med namnet HR 10 eller kvalificerade planer i Internal Revenue Code.
- Den är speciellt utformad för anställda som vill bidra mer för sin pension och gynnas av yrkesverksamma som advokater, värderare, läkare, som tjänar högt och vill spara mer för sin framtida cum pension. Internal Revenue Service har erkänt detta som en kvalificerad plan och att ge skatteförmåner och pensionsförmåner till egenföretagare.
Hur fungerar det?
- Planen tillåter berättigade personer att öppna kontot enligt Keogh Plan-scheman, välja typ av plan och börja bidra med pengar före skatt till planen. Planen ger skattefördelar eftersom bidraget till planen inte är skattepliktigt och du kan ta ut efter 59,5 års ålder. Om uttag görs före den angivna åldern, är de föremål för straff. Det finns fortfarande ett undantag som inte lockar straffet för att dra sig tillbaka före den angivna åldern.
- Planens medel investerar i aktier, fonder, obligationer, säkra värdepapper och andra typer av investeringar. Planen måste fastställas före utgången av det räkenskapsår där avdrag ska göras. och för att göra anspråk på avdraget ska beloppet läggas till före förfallodagen för inlämnande av skattedeklaration. Pengarna ackumulerades med investering och ger förmåner efter pension.
- Planen innehåller också vissa rättsliga krav som ska följas varje år, och eftersom fonden kan investera i riskbaserade värdepapper finns också risken för förlust.
Typer av Keogh-plan
Följande är de två grundläggande Keogh-plantyperna
# 1 - Definierad avgiftsplan
I en avgiftsbestämd plan kan du bidra regelbundet upp till gränsen. Det finns två undertyper tillgängliga i den avgiftsbestämda planen, som är enligt:
- Vinstdelningsplan - I vinstdelningsplanen ska beloppet bidra med upp till 25% av företagets vinst eller $ 54000, beroende på vilket som är lägre. Bidragsbeloppet kan ändras varje år i en vinstdelningsplan.
- Penningköpsplan - I en penningköpsplan, den procentuella vinst som ska ställas in för att bidra till planen. Procentandelen är fast och; inga ändringar är tillåtna, och om ändringar görs i en fast procentsats, är den föremål för påföljden, och som en vinstdelningsplan kan bidragsbeloppet ändras varje år.
# 2 - Definierade förmånsplaner
Enligt förmånsbestämda planer kan bidragsgivaren ställa in gränsen för avgiften för att få maximal förmån vid tidpunkten eller efter pensionen. Bidraget är föremål för en högre tröskel på $ 255 000. Båda planerna tillåter bidrag före skatt och uttag omfattas av reglerna i planen.
Keogh vs. IRA
- Keoghs plan är för enmansföretag och icke-inkorporerade företag. Däremot är den individuella pensionsplanen för egenföretagare och små ägare med ett minimalt antal anställda, och den inkluderar inte de icke-bolagda företagen.
- Bidragsgivaren bestämmer bidragsgränsen enligt Keogh-planen eller bidraget kan vara flexibelt baserat på en procentandel av vinsten, medan den individuella pensionsplanen fastställs till $ 6000.
- Det finns en avsättning för ytterligare bidrag om åldern på en bidragsgivare som vill etablera en IRA är högre än 50 år. Enligt IRA finns det en dubbel avgiftsbestämning om bidragsgivaren började bidra i åldern nära pensionen, men dessa bestämmelser är inte tillgängliga enligt Keogh-schemat.
- I Keogh-planen är rättsliga krav som att lämna in årliga avkastningar obligatoriska, medan en IRA, det finns mycket minimala juridiska krav och ingen tillhandahållande av årlig inlämning.
Fördelar
- De har godkända planer och ger därför mer tillit och tillfredsställelse åt bidragsgivaren.
- Bidragen är flexibla, man kan ställa in gränsen för bidraget för sig själv.
- Det är fördelaktigt för yrkesverksamma, och det inkluderar även icke-införda företag.
- Dessa är skattefördelar och ger maximala pensionsförmåner.
Nackdelar
- Eftersom fonderna i planen i riskbaserade värdepapper är därmed risken för förlust större.
- Kostnaden för att hantera planen är hög jämfört med andra planer på grund av mer lagliga krav som årlig arkivering.
- Uttag före den angivna åldern och ändring av den fasta andelen av bidrag är föremål för påföljder.
- Bidragen är högre jämfört med andra planer; därför kanske inte passar alla.
Slutsats
- Keogh Plan är den typ av skattefördelad pensionsplan, till skillnad från de andra pensionsplanerna. Det är specifikt för egenföretagare, icke-företagsföretag etc. att ge dem pensionsförmåner. Dessa är godkända planer och därmed mer tillförlitliga.
- Planen gör att det högre bidraget får maximal pensionsförmåner. Planen skiljer sig från en individuell pensionsplan när det gäller regler, regler och avgiftsgränser.
- Det handlar om mer juridiska krav jämfört med andra planer eftersom den årliga arkiveringen är obligatorisk för denna plan, vilket görs av en oberoende professionell. därför blir kostnaden för planen hög jämfört med andra planer.
