Vad är ett allmänt konto?
Allmänt konto hänvisas till poolen av premier som erhållits från försäkringstagarna i form av kollektiva investeringar, som inte bara används för att täcka företagets driftskostnader utan också för betalning av olika försäkringsfordringar och förmåner.
Hur fungerar det?
Det börjar när försäkringstagaren köper en försäkring från försäkringsbolaget. Därefter används den premie som mottagits av försäkringsgivaren på följande sätt:
- Dagliga kostnader säger administrativa kostnader.
- Inrättande av reserv för reserv för att möta oväntade och osäkra fordringar.
- Investeringar i olika tillgångar för att matcha avkastning och risk.
Alla fordringar, de backas upp av enskilda / separata tillgångar, avvecklas via det allmänna kontot. Om fordringarna till följd av det enskilda eller separata kontot är otillräckliga, kommer resterande att avvecklas via det allmänna kontot.
Exempel på allmänt konto
En försäkrad använder bilförsäkring från försäkringsbolaget under en period av 5 år till föreskrivna avgifter enligt gällande normer. Efter ett år skadas hans fordon och han hävdar skadorna från företaget.
Företaget utnyttjade advokat- och lantmäteritjänster för att bedöma anspråk från den sökande och belönar anspråket efter att det mottagit bedömningsrapporten från besiktarna.
Kravet betalades ut av de premier som erhållits från de flera försäkrade under perioden. Den ackumulerade fonden är känd som det allmänna kontot och används för avveckling av icke-separata fordringar.
Investeringsstrategi
Försäkringsbolagen följer någon av de två metoderna för att investera sina allmänna fondbalanser:
- Hantera fonderna internt genom att skapa en separat avdelning som tar hand om de investerade fondernas risk, avkastning, utdelning etc.
- Outsourca funktionerna till en extern leverantör, som tar ut sina förvaltningsavgifter och hanterar medlen.
Många företag föredrar det senare på grund av ökad halshalskonkurrens. Företagen anser att de bör fokusera sin uppmärksamhet på sin kärnverksamhet och lägga ut icke-kärnfunktionerna till tredje part, vilket resulterar i att försäkringstagarnas skulder uppfylls när och när de ackumuleras.
Företagen letar också efter sin riskaptit eftersom försäkringstagarnas anspråk kan uppstå när som helst, så företagen måste se till att deras likviditet står till deras förfogande. De föredrar att investera sina allmänna kontofonder i skuld eller räntebärande värdepapper jämfört med företagens aktier.
Skuld skulle säkerställa ett konstant inflöde av fonderna och skulle vara mindre riskabelt jämfört med att investera i företagen.
Allmänt konto vs separat konto
| Grund | Allmänt konto | Separat konto | ||
| Definition | Det är ett konto där försäkringsbolagets medel används för betalning av dagliga kostnader och inte kan hänföras till något specifikt krav eller försäkringstagare. | Det är ett konto som hålls separat från den allmänna tillgångspolen och används för det ändamål för vilket det har skapats. | ||
| Livränta | Här investeras medel för fasta livräntor. | Här investeras medel för rörliga livräntor. | ||
| Riskengagemang | Risken är mindre eftersom investeringen sker i räntebärande värdepapper. | Risken är mer, eftersom investeringen är i de värdepapper som tenderar att ge rörlig avkastning. | ||
| Borgenärernas insats | Fonden har rätt till borgenärernas första fordran. | Fonden har inte rätt till det första fordran från borgenärer eftersom det inte kan användas som säkerhet. | ||
| Lämna tillbaka | Det ger dig en viss avkastning eftersom fonden huvudsakligen investeras i företagets räntebärande värdepapper. | Osäkerheten är mer eftersom fonden investeras på aktiemarknaden. | ||
| Förlust / vinst på aktiemarknaden | Det påverkas inte av aktiemarknadens upp- och nedgångar. | Det påverkas av upp- och nedgångar på aktiemarknaden. |
Slutsats
Såvida det inte finns ett lagstadgat krav eller ett försäkringsspecifikt mandat samlas de premier som erhålls från försäkringstagarna i en allmän fond som tillämpas mot mötesdagskostnader och investeras i räntefonderna. Företaget måste upprätthålla god likviditet i allmänna fonder eftersom fordran kan uppkomma när som helst, till skillnad från separata konton, där det finns säkerhet för skuldens löptid.
