Utlåning avser processen när en enhet eller enskild person ger bort sina resurser till en annan enhet eller enskilda personer enligt fördefinierade ömsesidiga villkor, medan låntagning avser processen att ta emot resurser av en enhet eller enskild person från en annan enhet eller enskild person med fördefinierade ömsesidigt överenskomna villkor.
Exempel på utlåning och upplåning
Ett företag, ABC Limited, deltar i utvecklingen av infrastrukturprojekt. De behöver finansiering på 100 miljoner dollar för att slutföra sitt kommande projekt för att utveckla en väg. De kontaktade en bank (XYZ Limited) för att utnyttja finansiering till 100 miljoner dollar för nämnda projekt och fick finansiering från banken på ömsesidigt överenskomna kommersiella villkor.
I exemplet ovan lånar XYZ Limited ut pengar till ABC Limited. Denna process kallas utlåning och XYZ Limited i detta exempel är långivaren. På samma sätt får ABC Limited i exemplet medel från XYZ Limited för att slutföra vägprojektet. Denna process kallas låntagning och ABC Limited kallas låntagare.
Utlåning kontra upplåningsinfografik
Viktiga skillnader
De viktigaste skillnaderna är som följer -
En process när en enhet eller enskild person ger bort sina resurser till en annan enhet eller enskilda personer enligt fördefinierade ömsesidiga termer kallas det utlåning medan processen för att ta emot resurser av en enhet eller enskild person från en annan enhet eller enskild person med fördefinierad ömsesidigt överenskomna villkor kallas lån.
Båda är en del av enskilda transaktioner med olika syften hos parter som är involverade i transaktionen
Utlåning är processen för att ge pengar till en enhet / person men att låna är en process för att ta emot pengar från en enhet / person
Vid upplåning lånas resurser av en resursunderskottsenhet från resursöverskottet. Emellertid lånas resurser ut till en resursunderskottsenhet av en resursöverskottsenhet
Den utlåningsenheten i transaktionen får ränta mot låntagaren till låntagaren. Låntagaren betalar dock ränta för att låna ut ett företag mot de lån som lånats upp
Båda är mycket kritiska för ekonomin i alla länder och arbetar med olika syften / affärsmodeller. Att låna ut företagets syfte är att tjäna ränta på de pengar som lånas ut till lånande enheter. De lånande enheterna lånar emellertid pengar i syfte att expandera verksamheten eller enskilda lånar pengar för att uppfylla sina mål som husbyggande, barns utbildning etc.
Båda utförs på antingen kommersiella eller icke-kommersiella villkor baserat på transaktionens karaktär. Men för det mesta dikteras villkoren för transaktioner av utlåningsenheter och låntagare relativt sett mindre.
Regleringsöverensstämmelse för utlåningsenheter är mycket strängare än de lånande enheterna.
Jämförelsetabell
Grund
Utlåning
Låna
Definition
Utlåning är processen att ge pengar av en resursöverskottsenhet / person till resursunderskottet person / enhet på kommersiella villkor eller icke-kommersiella villkor baserat på ömsesidig förståelse.
Upplåning är en process för att ta / ta emot pengar av en resursunderskottsenhet / person från resursöverskott person / enhet på kommersiella villkor eller icke-kommersiella villkor baserat på ömsesidig förståelse.
Ändamål
Generellt är syftet med utlåningen att tjäna ränta på de pengar som lånas ut till låntagarenheten. Affärsmodellen för de flesta utlåningsenheter som banker och finansinstitut är att tjäna ränta genom att låna ut pengar till enheter i nöd.
Syftet med låntagarna att distribuera de lånade pengarna eller resurserna i den dagliga driften av företaget eller att starta ett nytt projekt eller att utvidga verksamheten etc.
Pengar / resursflöde i transaktion
Från en enhet för resursöverskott till enhet för resursunderskott.
Från en enhet för resursöverskott till en enhet för resursunderskott.
Involverade parter
Båda är en del av transaktionen.
Båda är en del av transaktionen.
Typ av verksamhet
En utlåningsenhets primära karaktär av verksamheten är i allmänhet att låna ut pengar till enheter som vill expandera eller starta företag. Ett stort exempel på utlåningsenheter i den verkliga världen är banker och finansinstitut
En upplåningsenhet kan vara involverad i olika företag där de behöver resurser / pengar för att driva eller starta nya företag. Ett stort exempel på låntagande enheter är stora affärshus som verkar i sektorer som fastigheter, stål, kraft, energi, vägar etc.
Riskexponering
Utlåningsenheter i dessa transaktioner har i allmänhet högre risk på grund av risker förknippade med lånande enheter som inte betalar tillbaka lånen till den utlåningsenheten.
Upplåningsenheter har relativt lägre risk jämfört med utlåningsenheter eftersom de får pengar från den utlånande enheten för sina företag.
Transaktionsvillkor
Villkoren för transaktionen bestäms utifrån en ömsesidigt överenskommen grund men dikteras mest av utlåningsenheterna.
Villkoren för transaktionen bestäms utifrån en ömsesidigt överenskommen grund. När det gäller en låntagare med stränga finanser dikteras lånevillkor av låntagare.
Räntebetalning
Lånande enheter får räntebetalningar mot de pengar som lånas ut till låntagande enhet baserat på ömsesidigt överenskomna villkor.
Lånande enheter betalar ränta mot de lånade pengarna på ömsesidigt överenskomna villkor.
Exempel
En bank som heter ABC Limited och lånar ut 100 miljoner dollar till en enhet XYZ Limited för att starta ett vägprojekt på kommersiella villkor är ett exempel på utlåningsprocessen. ABC Limited i denna process är långivaren.
I samma exempel lånar enheten XYZ Limited 100 miljoner dollar för att använda pengarna för att starta vägprojektet. Denna process kallas upplåning och företaget XYZ Limited är känt som låntagare.
Slutsats
Utlåning och upplåning är båda delar av en enda transaktion där en part är långivare och den andra är låntagaren. Båda krävs för att en utlåning eller lånetransaktion ska kunna genomföras. De involverar i princip resursöverföring från resursöverskott till resursunderskott på ömsesidigt överenskomna villkor. En utlåningsenhet får i allmänhet betald ränta på de pengar som lånas ut till den lånande enheten.
Båda är mycket kritiska för att varje ekonomi ska växa eftersom dessa hjälper till att effektivt utnyttja och överföra resurser på ett systematiskt sätt inom ekonomin.
