Förhållandeanalystyper - Topp 5 typer av förhållanden med formler

Topp 5 typer av kvotanalys

Ratioanalys görs för att analysera Bolagets finansiella och trenden för företagets resultat under en period av år där det huvudsakligen finns fem breda kategorier av nyckeltal som likviditetsgrad, solvensgrad, lönsamhetsgrad, effektivitetsgrad, täckningsgrad som indikerar företagets resultat och olika exempel på dessa förhållanden inkluderar aktuellt förhållande, avkastning på eget kapital, skuldsättningsgrad, utdelningsgrad och pris / vinstkvot.

Täljaren och nämnaren för det förhållande som ska beräknas är hämtade från de finansiella rapporterna och uttrycker därmed en relation med varandra.

Det är ett grundläggande verktyg som används av varje företag för att fastställa den finansiella likviditeten, skuldbördan och företagets lönsamhet och hur väl det placeras på marknaden jämfört med kollegorna.

Topp 5 typer av kvotanalys

Det finns olika typer av förhållandeanalyser som har beräknats av varje företag för att utvärdera affärsresultat. Helt enkelt kan vi dela det enligt nedan:

Typ # 1 - Lönsamhetsförhållanden

Denna typ av förhållandeanalys föreslår de avkastningar som genereras från verksamheten med investerat kapital.

Bruttovinstkvot

Det representerar företagets rörelseresultat efter justering av kostnaden för de varor som säljs. Ju högre bruttovinstkvot, desto lägre kostnad för sålda varor och desto större tillfredsställelse för ledningen.

Formel för bruttovinst = bruttovinst / nettoomsättning * 100.

Nettovinstförhållande

Det representerar företagets totala lönsamhet efter avdrag för alla kontanta och inga kontantutgifter: ju högre nettovinstkvoten desto högre nettovärde och desto starkare är balansräkningen.

Nettovinstformel = nettovinst / nettoomsättning * 100

Rörelseresultat

Det representerar företagets sundhet och förmågan att betala sina skuldförpliktelser.

Operativ vinstkvotformel = Ebit / nettoomsättning * 100

Avkastning på sysselsatt kapital

ROCE representerar företagets lönsamhet med det kapital som investeras i verksamheten.

Avkastning på sysselsatt kapitalformel = Ebit / sysselsatt kapital

Typ # 2 - Solvensförhållanden

Dessa förhållandeanalystyper antyder om företaget är lösningsmedel och kan betala långivarens skulder eller inte.

Skuldsättningsgrad

Detta förhållande representerar företagets hävstång. Låga d / e-förhållanden innebär att företaget har en mindre skuld i sina bokföringar och är mer utspädd. A 2: 1 är en ideal skuldsättningsgrad som ska hållas av alla företag.

Formel för skuldsättningsgrad = Total skuld / aktieägarfond.

Var, total skuld = lång sikt + kort sikt + andra fasta betalningar aktieägarfonder = aktiekapital + reserver + preferensaktiekapital - fiktiva tillgångar.

Räntetäckningsgrad

Det representerar hur många gånger företagets vinster kan täcka sina räntekostnader. Det betyder också solvens för företaget inom en snar framtid eftersom ju högre förhållandet mer komfort till aktieägarna och långivarna beträffande betjäning av skuldförpliktelserna och en smidig funktion av företagets verksamhet.

Räntetäckningsgrad Formel = EBIT / intresse Expense

Typ # 3 - Likviditetsförhållanden

Dessa förhållanden representerar om företaget har tillräcklig likviditet för att uppfylla sina kortsiktiga åtaganden eller inte. Högre likviditetsförhållanden är mer kontanterika för företaget.

Nuvarande förhållandet

Det representerar företagets likviditet för att fullgöra sina åtaganden de närmaste 12 månaderna. Ju högre nuvärdesgrad, desto starkare betalar företaget sina kortfristiga skulder. En mycket hög strömkvot innebär emellertid att mycket pengar sitter fast i fordringar som kanske inte kommer att realiseras i framtiden.

Aktuell kvotformel = omsättningstillgångar / kortfristiga skulder

Snabbt förhållande

Det representerar hur kontanterikt företaget ska betala sina omedelbara skulder på kort sikt.

Quick Ratio Formula = Likvida medel + Säljbara värdepapper + Kundfordringar / Kortfristiga skulder

Typ # 4 - Omsättningsförhållanden

Examensförhållanden anger hur effektivt företagets tillgångar och skulder används för att generera intäkter.

Omsättningsgrad för anläggningstillgångar

Omsättning för anläggningstillgångar representerar företagets effektivitet för att generera intäkter från sina tillgångar. Enkelt uttryckt är det en avkastning på investeringen i anläggningstillgångar. Nettoomsättning = bruttoförsäljning - returnerar. Netto anläggningstillgångar = brutto anläggningstillgångar - ackumulerade avskrivningar.
Genomsnittliga nettotillgångar = (Ingående balans för nettotillgångar + utgående balans för anläggningstillgångar netto) / 2.

Omsättningsformel för anläggningstillgångar = nettoomsättning / genomsnittliga anläggningstillgångar

Lageromsättning

Lageromsättningsförhållandet representerar hur snabbt företaget kan konvertera sitt lager till försäljning. Det beräknas i dagar som anger den tid som krävs för att sälja aktien i genomsnitt. Det genomsnittliga lagret beaktas i denna formel eftersom företagets lager fortsätter att fluktuera under hela året.

Lageromsättningens formel = kostnad för sålda varor / genomsnittliga lager

Omsättningsgrad

Omsättningsgraden för fordringar återspeglar företagets effektivitet att samla in sina fordringar. Det anger hur många gånger fordringarna omvandlas till kontanter. En högre fordran på omsättning indikerar också att företaget samlar in pengar kontant.

Omsättningsformel för fordringar = nettokreditförsäljning / genomsnittliga fordringar

# 5 - Intjäningsförhållanden

Denna typ av analysanalys talar om avkastningen som företaget genererar för sina aktieägare eller investerare.

P / E-förhållande

PE Ratio representerar företagets vinstmultipel, marknadsvärdet för aktierna baserat på pe multipeln. Ett högt P / E-förhållande är ett positivt tecken för företaget eftersom det får en hög värdering på marknaden för m & en möjlighet.

P / E Ratio Formula = Marknadspris per aktie / vinst per aktie

Vinst per aktie

Resultat per aktie representerar det monetära värdet av varje aktieägares resultat. Det är en av de viktigaste komponenterna som analytikern tittar på när han investerar på aktiemarknader.

Resultat per aktieformel = (Nettoresultat - Föredragna utdelningar) / (Vägt genomsnitt av utestående aktier)

Avkastning på nettovärde

Det representerar hur mycket vinst företaget genererade med det investerade kapitalet från aktier och preferensaktieägare båda.

Avkastning på nettovärdeformeln = Nettovinst / aktieägarfonder. Aktiefonder = Kapital + preferens + reserver - fiktiva tillgångar.

Slutsats

Ovan nämnda är några av de förhållandena analystyper som kan användas av företaget för dess finansiella analys. På detta sätt är förhållandeanalys ett mycket viktigt verktyg för alla typer av strategisk affärsplanering av företagets högsta ledning.