Definition av bankers acceptans
Bankers acceptans är ett finansiellt instrument som garanteras av banken (istället för kontoinnehavaren) för betalningarna vid ett framtida datum. Det betyder helt enkelt att banken har accepterat ansvaret för att betala tredje part i händelse av att kontoinnehavarna inte betalar. Det används ofta i gränsöverskridande handel för att försäkra exportörer mot motpartsrisk.
Hur fungerar bankers acceptans?
En importör gör en transaktion med exportören från ett annat land. Exportören är redo att leverera hela kvantiteten till importlandets hamn. Exportören behöver dock en försäkran om betalning. Å andra sidan är importören tveksam om exportören kommer att leverera varorna med rätt kvantitet och av lämplig kvalitet efter full betalning till exportören.
Därför har båda parterna vissa transaktionsrelaterade risker. Här kommer bankirens acceptans i spel.
Importörens bankir ger garanti genom att banken accepterar exportören. Exportören är rimligt säker på betalningen eftersom banken garanterar den. Detta underlättar handeln mellan parterna. Om det finns några problem med varornas kvalitet och / eller kvantitet kan exportören och importören besluta om detta.
Detta ger också ekonomiskt stöd till importörer. Om allt går bra rensar bankiren betalningen på det förfallodatum som anges vid bankens godkännande. För en sådan tjänst debiterar finansbanken kontoinnehavaren en provision.
Exempel
Anta att ett amerikanskt företag vill köpa 1000 enheter av mobiler till ett ackumulerat pris på 1 miljon dollar från ett tyskt företag. Amerikanska bankirer utfärdar bankmottagning till det tyska företaget under en kreditperiod på 40 dagar. När exportören skickar mobilerna, tillhandahåller den bevis (dvs. dokument) till US Bank och får bankens godkännande.
Nu har det tyska företaget möjlighet att antingen hålla räkningen till förfall eller rabattera den idag genom den tyska banken. Genom diskontering får den själva beloppet idag med en nedskärning på säg 6,235%, dvs det får 937 650 $. Detta kallas diskontering av räkningen.
Nu har den tyska bankiren ytterligare alternativ antingen att hålla till förfall för att få 1 miljon dollar eller att rabattera det ytterligare till en annan part. Detta fortsätter tills bankirens acceptans hålls till förfall. Den ultimata innehavaren får nominellt värde.
Karakteristisk
- Bankerns godkännande utfärdas mot partens kreditvärdighet. Bankiren får en provision för att underlätta sådan handel och därmed är bankens vinst involverad i ett framgångsrikt genomförande av kontraktet.
- Bankers acceptans är endast tillgänglig för kunder med god kredithistoria. Sådana kunder är vanligtvis företagsenheter med god kredithistoria. Sådan kreditvärdighet är också kopplad till investeringen i obligationer.
- En annan egenskap är dess marknadsförbarhet. Det är ett kortfristigt skuldinstrument som kan handlas på marknaden, dvs. ett sådant instrument kan säljas på marknaden. I ett sådant fall överförs skyldigheten att betala för skulden till en helt tredje part. Sådan överföring är endast möjlig på grund av den etiska praxis och stränga kreditvärderingsregler som följs av enheten.
- Bankers acceptans är känd för sin enkla omvandling från instrument till riktiga hårda pengar. Det sägs ha högre likviditet eftersom beloppet överförs från bankinnehavarens konto till bankkontot när instrumentet skapades. Det finns således en bekräftelse på likviditet med lägre risk.
Erhålla bankers godkännande
- En affärsenhet som vill ingå en transaktion av högt värde kommer att kontakta sin bankman som den har ett konto med. Den måste ge information om den handel som ska genomföras och hur mycket kredit som krävs.
- Bankiren kommer att bedöma kontoinnehavarens kreditvärdighet på olika grunder och särskilt kontoinnehavarens kredithistorik. Om det uppfylls på alla fronter, kommer det att acceptera ansvaret för kontoinnehavarens räkning.
- Kontoinnehavarna måste bevisa att det finns tillräckligt med pengar på dagen för genomförandet och måste betala för avgifterna till banken.
Bankers acceptansnivåer och marknadsförbarhet
På grund av att banken accepterar att skulden att betala för skulden garanteras av banken, antas instrumentet vara en säker investering av marknadsaktörerna. Således kan ett sådant instrument handlas med rabatt. Rabatten till nominellt värde är ingenting annat än räntan som debiteras med en nominell spridning över de amerikanska statsskuldväxlarna.
Anta till exempel att bankiren har en acceptansansvar på $ 150000 för att handel ska kunna genomföras. Innehavaren (dvs. exportören) till vilken sådan försäkran tillhandahålls kan sälja instrumentet på sekundärmarknaden säga till $ 145000. På detta sätt ändras inte bankers ansvar. Sådan handel på sekundärmarknaden bevisar instrumentets säljbarhet.
Fördelar
- Kontoinnehavaren (dvs. importören) mot vars försäkran försäkringen tillhandahålls behöver inte betala beloppet i förskott. Skuldbeloppet debiteras endast förfallodagen för betalningen.
- Bankers acceptans underlättar handeln mellan de två okända parterna. Detta hjälper till att bygga förtroende mellan affärsenheterna.
- Exportören är säker på sin betalning, och importören är säker på att godset i god tid tas emot.
- Exportören behöver inte oroa sig för fallissemang eftersom en finansiell institution i ett land garanterar betalningen.
- Det ger en ytterligare säkring av handeln till det nominella belopp som bankiren debiterar.
- Garantier för betalning främjar verksamheten.
Risker
- Den primära risken för en finansiell bankman är kontoinnehavarens oförmåga att betala. Bankiren har accepterat risken för fallissemang. Banken måste betala betalningen även om kontoinnehavaren inte har tillräckligt med pengar på betalningsdagen. Detta är anledningen till att alla banker inte utfärdar bankers godkännande.
- För att säkra bankiriskens risk kan den be importören att ställa säkerhet i bankens namn.
- Även om bankiren har gjort den grundläggande kontrollen står den fortfarande inför importörens likviditetsrisk.
