Vad heter Namnberättigad?
Namngiven förmånstagare är en person vars namn registreras i den juridiska dokumentationen genom lagens kraft eller ett dekret. Denna person är den enda eller delade samlaren av förmåner från förtroendet, försäkringspolicyn, pensionsplanen, livränta etc. Om det finns mer än en namngiven förmånstagare kommer alla att dela tillgången lika eller enligt deras definierade andel i det juridiska dokumentet eller testamentet .
Förklaring
Ibland kan en egendom vara en förmånstagare istället för en individ. Det finns en skillnad mellan arvtagare och förmånstagare; arvtagaren får tillgången som en efterträdare medan mottagaren får sin del om deras namn står på testamentet.
När det gäller ett finansiellt instrument som en livränta kan mottagaren och försäkringstagaren vara samma person. Att utse en stödmottagare har vissa fördelar som skattefördelar och att hoppa över skiftprocesser, vilket i slutändan leder till en snabbare distribution av tillgångsfördelningen.
Typer av namngiven förmånstagare
- Primärmottagare: Primärmottagaren är den person som är främst i listan över mottagande av förmånen, som nämns i den avlidnes testamente. Den avlidne nämner specifikt den primära stödmottagarens namn i testamentet under sin livstid.
- Kontingentmottagare: Den villkorade mottagaren är den person som tar emot tillgången om den primära mottagaren inte hittas eller vägrar att ta tillgången som den avlidne tilldelat i sin testamente. Det finns vissa villkor som beskrivs i testamentet som måste uppfyllas innan tillgången kan överföras till den villkorade mottagaren. En villkorad förmånstagare kallas också som en sekundär mottagare.
Ibland kan ägaren nämna gods som vissa ideella organisationer eller icke-statliga organisationer som den främsta mottagaren i testamentet istället för en individ.
Exempel
Se nedan ögonblicksbilden av mottagarformuläret för livförsäkring. Genom att läsa första stycket kan vi lätt förstå att en person kan utse mer än en primär såväl som en villkorad förmånstagare. Ingen huvudmottagare kan dock också vara den villkorade mottagaren. Om ett gods som en välgörenhetsorganisation eller förtroende nämns som stödmottagare bör också fullständiga uppgifter om adressen och datumet för dess skapande nämnas. Slutligen, om ägaren är gift och makan inte nämns som den enda primära mottagaren, skulle det krävas skriftligt samtycke.
Källa: www.yumpu.com
Risk för namngiven mottagare
Det finns flera risker som bör hållas i åtanke av ägaren eller bör beskrivas av ägaren av en juridisk rådgivare när hon eller han gör testamentet och utser en primär och villkorad förmånstagare. Några av riskerna nämns nedan:
- Om tillgångsägaren misslyckas med att utse en namngiven förmånstagare kommer tillgången att gå igenom testprocessen och kommer att få flera skattekonsekvenser som annars kunde ha undvikits.
- Om den primära mottagaren är mindre än förtroende för dem, kommer domaren att avgöra vem som ska hantera tillgången tills den minderåriga blir vuxen.
- Att nämna icke-specifika förmånstagare, som min närmaste familj eller mina barn, kommer att leda till tvister efter tillgångsägarens död.
Ovanstående är bara några få exempel. Sammanfattningsvis bör tillgångsägare mycket noggrant fylla det angivna mottagarformuläret med hjälp av sin juridiska rådgivare för att undvika besvär med fördelningen av tillgångar efter deras död. De bör också granska och uppdatera mottagarens namn efter varje större livshändelse som skilsmässa, äktenskap eller död för en primär eller villkorad förmånstagare inför ägaren.
Betydelsen av namngiven förmånstagare
Att namnge en mottagare i ett testamente är mycket viktigt. Att utnämna en primär eller villkorad mottagare säkerställer att tillgången går i rätt händer efter ägarens död. Att utse förmånstagare hjälper till att få skattefördelar efter ägarens död. Det hjälper familjens och lagliga arvingar till ägaren att helt hoppa över skiftprocessen (försäljning och distribution av tillgångar). Det är en mycket lång och dyr process som kan kosta familjen mycket efter ägarens död.
Fördelar
- Skattefördel: I de fall där primära mottagare nämns specifikt i testamentet kommer de att kunna få skattefördelarna efter ägarens död. Låt oss till exempel säga att ägarens tillgångar alla blev skattepliktiga under två år, men efter döden kan den primära mottagaren samla in tillgången med en uppskjuten skattefördel under en längre period.
- Tillgången går i högra händer: Om mottagarens namn inte nämns specifikt i testamentet kommer domstolen att avgöra vem som kommer att få tillgången i givna fakta och scenarier. Ibland leder det till att tillgångar går till fel händer. För att säkerställa att rätt person får förmånen efter ägarens död bör mottagarens (både primära och villkorade) nämnas i testamentet.
- Hoppa över skiftprocess: Skiftprocessen är en tidskrävande och dyr process som familj och arving måste gå igenom efter tillgångsägarens död. Utnämningen av tillgången till primära och villkorade stödmottagare kan hjälpa till att hoppa över denna process helt och hållet.
