401k-plan (definition, fördelar) - Topp 5 typer av 401 000 planer

Innehållsförteckning

Vad är en 401k-plan?

En 401k-plan avser en skatteuppskjuten pensionsplan där anställda avsätter en viss del av sin lön för långsiktiga investeringar. Ett matchningsbidrag görs av arbetsgivaren men bara upp till en viss gräns.

Funktioner

  • Avgifterna görs av de anställda från deras löner, och matchande bidrag görs också av arbetsgivare upp till en viss gräns.
  • De bidrag som lämnats är berättigade till skatteförmåner och skatt skjuts upp tills återkallande eller andra villkor som kan föreskrivas.
  • Det finns restriktioner för att ta ut pengar upp till en viss ålder, om inte skattebidraget ska tas ut.
  • Det finns olika investeringsalternativ tillgängliga för den anställde för investering genom de belopp som ligger i en fond.

Hur fungerar det?

  • Avgifterna görs av de deltagande anställda och de bestämmer de bidrag som de vill ge till fonden genom avdrag från deras lön. Det maximala bidrag som kan göras beror dock på de årliga gränser som fastställts av IRS.
  • Bortsett från det görs också avgifter från arbetsgivaren till fonden. Även om planen drivs av arbetsgivaren (känd som Plan Sponsor), är de anställda fria att bestämma enligt deras vilja, vilka investeringar de vill göra och fatta beslut med avseende på investeringshantering.

401k plan Exempel

Låt oss ta ett exempel där ett företag erbjuder planen till sina anställda. Lönen för en viss anställd är $ 1500. Den anställde beslutar att han ska ge ett bidrag före skatt på 10%, dvs. 150 $. Beloppen investeras sedan i värdepapper. En sådan plan är en 401k-plan.

Typer av 401k-plan

# 1 - Traditionell 401k-plan

I denna typ av plan gör både arbetstagaren och arbetsgivaren avgifterna. För att avskräcka anställdas omsättning har arbetsgivare dock möjlighet att förlora arbetsgivaravgiften om arbetstagaren lämnar organisationen före en bestämd tid. Dessutom måste matchningsbidragen för alla anställda vara desamma utan diskriminering. Det finns ett alternativ med arbetsgivaren att byta arbetsgivaravgift varje år.

# 2 - Självstyrd 401k-plan

I en sådan plan finns det inte många begränsningar med avseende på investeringsalternativ, och den anställde kan välja att investera i olika optioner som aktier, obligationer och så vidare.

# 3 - Safe Harbor 401k-plan

Till skillnad från traditionella alternativ finns det inget alternativ för arbetsgivaren att förlora beloppet om den anställde lämnar. Arbetsgivare kan göra bidrag även om den anställde väljer bort planen. Det finns en årlig gräns för anställdas bidrag. Arbetsgivare måste uppfylla anmälningskraven enligt föreskrifterna.

# 4 - Nivådelad 401k-plan för vinstdelning

I denna plan belönas anställda baserat på roller som de utför i organisationen. Arbetsgivaren fördelar en rörlig vinstandel för varje anställdsgrupp baserat på bidrag från sådana anställda till företagets framgång.

# 5 - Enkel 401k-plan

Bidragen från arbetsgivaren och arbetstagaren förblir helt intjänade. Arbetsgivaren kan antingen ge ett matchningsbidrag på 3% av lönerna för alla anställda eller ge ett icke-valfritt bidrag på 2% för berättigade anställda.

Vem har 401 000 åtkomst?

Det bör noteras att inte alla amerikaner har tillgång till sådana planer. Enligt en studie visade det sig att nästan 35% av de anställda inom den privata sektorn som åldras över 22 inte arbetar med företag som erbjuder sådana planer.

401k maximala bidragsgränser

För år 2019 är den maximala bidragsgränsen för anställda under 50 år 19 000 dollar och för anställda som är 50 år eller äldre 25 000 dollar.

Skillnaden mellan 401k-plan och pensionsplan

  • Pensionsplaner finansieras av arbetsgivarna och de säkerställer regelbundna inkomster för medlemmarna. Dessutom hanteras investeringarna i fonden av förvaltarna.
  • Å andra sidan finansieras dessa av de anställda. Beloppen i fonden beror på insättningar som har gjort intäkterna från investeringen där. Dessutom förvaltas investeringarna av de anställda själva.

Fördelar med 401k plan

  • Avgifterna sker före skatt, vilket innebär att beskattningen skjuts upp till utträde ur fonden.
  • Arbetsgivare gör matchande bidrag eller lägger ibland till vinstdelningsfunktioner också.
  • Arbetsgivare är skyldiga att lämna ut relevant information om fonden enligt stadgan.
  • I nödsituationer kan en anställd ta ut belopp från fonden efter att ha betalat en straffavgift på tio procent om uttaget görs före 59,5 års ålder.

Fördelar

  • Avgifterna är före skatt.
  • Avgifterna räknas inte med i beräkningen av inkomster och ökar därmed inte din skattesats.
  • Skatten på inkomster som genereras på fonden skjuts också upp tills de förblir tilldelade fonden.

Nackdelar

  • En anställd kan inte ta ut pengarna före 59,5 års ålder. Om de vill dra sig tillbaka måste de drabbas av ett straff på tio procent.
  • De anställda är skyldiga att ta ut alla medel som ligger i planen efter att de fyllt 70 år.

Slutsats

Dessa planer är av stor betydelse eftersom de erbjuder stora skattefördelar till de deltagande anställda och ger stor inkomstkälla vid pension.

Intressanta artiklar...