Vad är ett förtroendekonto?
Förtroendekontot skapas med avsikt att inkapsla en specifik tillgång eller en uppsättning tillgångar som hålls i en separat kapacitet för att hanteras i enlighet därmed för specifika mottagare och det kan finnas olika användningar av detta konto, allt från att betala av inteckningar och försäkringspremier av bank på uppdrag av sina kunder att hantera en fastighet som ska ärvas.
Förklaring
- Ett förtroende är ett finansiellt konto som öppnas och förvaltas av förvaltaren för att förbise och förvalta mottagarens tillgångar eller medel enligt det rättsligt bindande arrangemanget.
- Tillverkarens skapare är känd som bosättare eller beviljare. Ett förtroendekonto är ett viktigt verktyg för fastighetsplanering.
- När ett förtroende skapas överför parten all laglig äganderätt till fastigheten till tredje part (individ eller grupp) som kommer att ansvara för korrekt hantering av fastigheten.
- Denna tredje part är känd som förvaltaren och den part för vars förmån förvaltaren förvaltar tillgångarna eller medlen kallas förmånstagaren.
- Förtroendet har ingen befogenhet med avseende på fastigheten förrän mottagaren överför tillgångarna eller medlen till ett förtroendekonto. I allmänhet fungerar en bank eller ett annat finansiellt institut som förvaringsinstitut för förvaltningens tillgångar.
- Dessa vårdnadshavare placerar tillgångarna på förvaltningskontot under namnet på förtroendet. Därefter kommer alla distributioner och utgifter som är relaterade till mottagaren endast från detta konto.
Funktioner
- ”Finansiering av förtroendet” är en av de viktigaste funktionerna i förtroendekontot. Det är den process under vilken medlen eller tillgångarna överförs till förtroende. Om äganderätten till egendom inte överförs till förtroende har den ingen befogenhet att hantera samma.
- Det är obligatoriskt att förvaltaren är en mentalt kompetent vuxen som har ansvaret för att hantera ett förtroendekonto.
- En förvaltare har full auktoritet när det gäller att göra alla typer av ändringar på kontot förutom i det fall som anges särskilt i avtalet som säger något annat.
- Det är förvaltarens förvaltningsplikt att agera i mottagarnas bästa.
- Enligt de statliga lagarna som råder i det enskilda staten är det förvaltarens ansvar att lämna in årliga skattedeklarationer. Det kan på begäran av stödmottagaren behöva registrera regelbundet.
- Alla utdelningar och utgifter som är relaterade till mottagaren får endast göras från hans förtroendekonto.
Typer
Det finns många typer av förtroenden som på något sätt har samma funktioner men tjänar olika syften. Ett spärrkonto är till exempel en typ av förtroendekonto för fastigheter, genom vilken en hypoteksutlåningsbank innehar medel som ska användas för att betala fastighetsskatt och husägares försäkring på hemköparens vägnar. Tillgängligheten av typen av förtroende beror på den statliga lagstiftningen som råder i jurisdiktionen. Den har fyra grundläggande klassificeringar som inkluderar
# 1 - Levande förtroende
Det är förtroendet som kan verkställas under tillitskaparens livstid, dvs. bosättaren.
# 2 - Testamentariskt förtroende
Det är förtroendet som kan verkställas efter bosättarens död.
# 3- Återkallbart förtroende
Det är förtroendet som har klausulen som ger rätt till bosättaren att ändra förtroendeavtalet eller säga upp förtroendet.
# 4- Oåterkalleligt förtroende
Enligt detta finns en begränsning för bosättaren att göra några ändringar i avtalet eller att säga upp förtroendet. När bosättaren överför egendom enligt detta konto, har äganderätten givits.
Man måste alltså först bestämma vilken typ av förtroendekonto man är intresserad av, och sedan måste man besluta att vem som ska vara förvaltare, vem som alla kommer att vara förmånstagare och vilka är alla tillgångar som kan överföras till förtroendekontot .
Steg för att följa när du skapar ett förtroendekonto
Nedan följer stegen som följs när du skapar ett betalkonto:
# 1 - Val av typ av förtroende
Det första steget i att skapa ett förtroendekonto är att bestämma vilken typ av förtroende som passar bäst för den specifika personen. Som nämnts ovan kan ett förtroende vara levande förtroende, testamentärt förtroende, återkalleligt förtroende eller oåterkalleligt förtroende. Vilken typ av förtroende som du väljer bestämmer det förtroendeformulär det ska öppnas.
# 2 - Utnämning av en förvaltare
Utnämningen av en förvaltare är det andra steget. En förvaltare är en person som är ansvarig för att hantera dina förtroende tillgångar och verkställa villkoren för ett förtroende. En förvaltare kan vara vilken person som helst som är mentalt kompetent. Man måste komma ihåg att alternativa förvaltare också bör utses som kan fungera som förvaltare vid en förvaltares död och oförmåga.
I allmänhet fungerar en förtroendeavdelning i advokatbyråer eller banker som förvaltare. Om man utser en person till förvaltare, ska personen vara tillräckligt kapabel för att förstå arten av förtroende och utföra sina uppgifter effektivt.
# 3 - Bestämning av tillgångar
Det tredje steget är fastställandet av tillgångarna där en person vill placeras i ett förtroende. Det finns få tillgångar som bankkonton, bilar, lager, en fastighet vars juridiska titel ska ändras i en förvaltares namn eftersom förvaltaren är den juridiska ägaren av förvaltningsfastigheter.
Få tillgångar som smycken och konst har ingen laglig titel och i så fall måste rätten till tillgången överföras till förvaltaren. Man bör komma ihåg att förvaltarens befogenheter över förtroendets tillgångar måste anges tydligt i förtroendedokumenten.
# 4 - Utkast och arkivering av dokument
Det fjärde steget är utarbetande och arkivering av dokumenten. Förtroendet ska skrivas enligt statens lagar. Dokumenten ska vara korrekt signerade och attesterade. Om det i en region är obligatoriskt att lämna in förtroendedokumenten till staten ska den arkivera alla dokument.
# 5 - Bankprocess
Slutligen kommer man att gå till banken med förtroendokumenten eftersom dessa dokument kommer att instruera banken om stegen för att inrätta ett förtroendekonto som innehåller namn och beteckning av en förvaltare.
För att inrätta förtroendet krävs alltså en solid förståelse av statens förtroendelagar. Man bör undersöka ordentligt om det förtroende som statens lagar tillåter tillsammans med de regler som styr förtroendets verksamhet. Det är riskabelt att överföra tillgångarna i de felaktigt bildade trusterna eftersom de kan ogiltigförklaras och skicka dina tillgångar i testamente. Det är alltid bra att ta hänsyn till alla faktorer och konsultera en professionell innan du skapar ett förtroendekonto.
