Definition av huvudbetalning - (Formel, exempel) Typer

Vad är huvudbetalningen?

Huvudbetalningen är den del av återbetalningen som minskar beloppet på grund av utestående skuld. När det gäller ekonomi krävs att ett lån, när det är skuldsatt, betalningar sker med likvärdiga avbetalningar, som har två komponenter - räntebetalning (minskning av räntedelen på lån) och huvudbetalning (direkt minskning av lånebeloppet). När ett lån tas, bestämmer långivaren och låntagaren ömsesidigt de avbetalningar som låntagaren skulle göra med bestämda intervaller. Dessa delbetalningar står också för ränta eller möjlighetskostnaden som långivaren förlåter när han gör lånet.

Typer av huvudbetalning

Det finns vanligtvis två typer av återbetalningsscheman - till och med huvudbetalningar och till och med totala betalningar.

# 1 - Till och med huvudbetalningar

Även jämna huvudbetalningar är storleken på huvudbetalningen densamma för varje betalning. Det beräknas helt enkelt med hjälp av det ursprungliga lånebeloppet dividerat med antalet delbetalningar. Räntekomponenten för denna typ är den ränta som debiteras för perioden på det utestående beloppet.

# 2 - Jämna totala betalningar

Vid jämna totala betalningar förblir återbetalningsbeloppet detsamma under perioden; räntekomponenten minskar dock medan den huvudsakliga betalningsstorleken ökar. Det är viktigt att notera att avbetalningen förblir densamma.

De årliga likvärdiga återbetalningarna, följande formel ska användas:

Likvärdiga avbetalningar = P * r * (1 + r) ⁿ / ((1 + r) ⁿ - 1 )

Var,

• P = Huvudbelopp som ska betalas
• r = Räntesats för period
• n = Antal avbetalningar

Huvudbetalningsexempel och beräkning

Låt oss ta ett exempel och förstå. John vill ha ett lån på 100 000 dollar för att utöka sin verksamhet och går till Bank ABC LLC. Banken beslutar att låna honom pengarna @ 2,0% per år med en löptid på 5 år under vilken han kommer att återbetala lånet i 5 delbetalningar. John, beroende på lånevillkoren, kunde göra återbetalningar vissna med till och med huvudbetalningar eller till och med totala betalningar.

Avskrivningstabellen i varje sådant fall ges nedan.

Huvudbetalningsberäkningen förblir densamma medan ändringarna av räntekomponenten baseras på det utestående beloppet.

• Om betalningarna är baserade på 'Jämna totala betalningar' skulle vi först behöva hitta likvärdiga avbetalningar för vilka vi skulle koppla in nödvändiga ingångar i formeln ovan. I det givna fallet är P = $ 100.000 med r = 2,0% och n = 5.
• När vi kopplar in ingångarna i ekvationen får vi 21 215,8 dollar, vilket är betalningen som ska göras i slutet av varje år i 5 år. Det är viktigt att notera här att denna betalning också inkluderar räntekomponenten, och så småningom skulle det du betalar tillbaka under 5 år vara mer än vad huvudmannen ursprungligen hade tagit, vilket är 100 000 $.
• Tabellen nedan visar hur mängden utestående amorterar under lånets löptid. Återbetalningen förblir densamma under perioden med räntekomponenten, vilket minskar med återbetalning av kapitalbeloppet enligt schemat.

Huvudkomponent = Återbetalning - (Startbelopp * r)

Om John i slutet av år 2 beslutar att återbetala 20 000 $ extra tillsammans med den likvärdiga betalningen på 21 215,8 $, kommer denna extra betalning att direkt reducera det utestående beloppet till 41 184,0 $, och låneavskrivningen kommer att ändras.

• I scenariot ovan har John kunnat återbetala sitt lån ett år tidigare (med tanke på att han håller fast med samma belopp motsvarande betalningar varje år) och faktiskt sparat på ränta. I det ursprungliga fallet var räntebeloppet som betalades under lånebeloppet $ 6,079,2, medan i ovanstående scenario är räntebeloppet som betalats under lånets livstid 4 855,2 $, vilket är lägre med 1 244,0 $
• John förutsatt att låneavtalet ger honom en möjlighet, kan också fortsätta lånet i 5 år genom att omstrukturera de likvärdiga delbetalningarna vid slutet av år 2 mot huvudbetalning på $ 20.000.
• Banken skulle beräkna de likvärdiga delbetalningarna igen under en period av tre år nu på det utestående beloppet, vilket är 41 184,0 USD. Nedskrivningstabellen för detta fall ges nedan;

Fördelar med huvudbetalning

• Tidig betalning sparar ränta för perioden.
• Minskad skuld ökar det fria kontanter som är tillgängligt för aktieägarna i företaget eller, för en enskild, gratis kontanter för sig själv i form av sparade räntor.
• För ett företag leder det till en sund balansräkning på grund av minskade skuldnivåer.
• Perfekt för kontantrika företag utan ytterligare projekt att investera i

Nackdelar med huvudbetalning

• I vissa fall kan kontanter som används för att betala huvuddelen ibland användas för bättre alternativ.
• Det är viktigt att överväga olika projekt och deras NPV innan du fattar beslut om återbetalning av huvudbelopp, vilket ibland kan gå fel.
• Ibland tar banken en teoretisk avgift när låntagaren gör en huvudåterbetalning.

Slutsats

• Huvudbetalning leder till snabb återbetalning av lånet och minskar det förfallna beloppet. De likvärdiga delarna har två komponenter - räntekomponenten och huvudkomponenten. Huvudkomponenten är mot det faktiska förfallna beloppet, till skillnad från räntekomponenten där banken debiterar låntagaren.
• Huvudbetalningen har sina egna fördelar och nackdelar. Det kan vara fördelaktigt, medan det ibland kan vara ogynnsamt. Det är viktigt att det belopp som används för att betala av skulden inte är bättre att använda i ett projekt som tjänar mer än den sparade räntan. Det är mycket viktigt att ta hänsyn till pengarnas tidsvärde när man fattar sådana beslut.