Vad är kreditriskhantering?
Kreditriskhantering avser hanteringen av sannolikheten för förlust som ett företag kan drabbas av om någon av dess låntagare inte betalar sin betalning och görs genom att implementera olika strategier för riskkontroll i företaget för att mildra detsamma. I en bank eller en NBFC spelar kreditförlustreserven och kapitaltäckningsgraden en viktig roll i kreditriskhanteringspolicyn.
- Det huvudsakliga syftet med kreditriskhanteringen är att minska den ökande kvantiteten av de nödlidande tillgångarna från kunderna och att återhämta samma i god tid med lämpliga beslut.
- Kreditförfall har en betydande inverkan på företagets ekonomiska resultat, eftersom om en låntagare inte betalar sina avgifter i tid; Det leder till högre avsättningar, juridiska kostnader, inkassering / återhämtningskostnader för att få pengarna tillbaka och företagets kassaflöde har också påverkats.
- Med tanke på den senaste trenden har det i allmänhet observerats att när det finns en kreditriskhanteringspolicy är chansen för NPA mycket mindre och det finns låntagare av god kvalitet i företagets lånebok.
- Standardrisk och kreditspridningsrisk är de två typerna av kreditrisker som företaget behöver hantera dagligen för att driva bolaget på lång sikt.
- Det är också användbart att hitta sätt att öka företagets kreditbetyg med avseende på kreditvärderingsinstitut som S&P, Fitch, Moody's, etc.
Strategier för kreditriskhantering
Nedan nämns några av exemplen på kreditriskhantering.
# 1 - Riskbaserad prissättning
I detta debiterar långivaren i allmänhet en högre räntesats för låntagarna, där de känner en risk för fallissemang att se den ekonomiska situationen eller låntagarens tidigare historia. Följaktligen i denna typ av kreditriskhanteringsstrategi kommer olika kurser att gälla för olika låntagare beroende på riskaptiten och förmågan att betala tillbaka lånet.
Företaget kan ta ut en högre räntesats för de lån som utbetalas till nystartade företag och relativt sänka räntan när och när företaget börjar utföra. I detta kompenseras alla fall av god kund med lägre räntesats med den andra kunden till vilken lånet har givits till en högre ränta.
# 2 - Infoga förbund
Långivaren kan införa vissa bestämmelser eller skuldavtal i låneavtalen innan de betalar ut medlen till låntagaren. De kan delas in i finansiella covenants, operationella covenants, Technical Covenants & Business Level Covenants. Varje överträdelse av avtalet enligt avtalet kommer att utlösa en varningssignal för långivaren att det finns en standard som kommer att ske inom en snar framtid, och lämpliga åtgärder måste vidtas för att säkra lånebeloppet.
Till exempel är kapitaltäckningsgraden en av de viktigaste konventionerna för en NBFC att upprätthålla upp till 15% enligt de senaste ändringarna i RBI-riktlinjerna. När som helst om detta förhållande går under 155, skulle det vara ett regelbrott för NBFC, vilket i sin tur kan få allvarliga konsekvenser för företaget och dess långivare för att de inte övervakar detsamma effektivt.
# 3 - Periodisk MIS-rapportering
I detta ber Långivaren låntagaren att lämna redovisningen i ett fördefinierat format för analys. Det kan vara månadsvis, kvartalsvis, tvåmånadsvis eller årligen beroende på exponeringstyp och belopp. En MIS per månad ger en fullständig bild av låntagarens kassaflöden och om han är tillräckligt ekonomiskt för att återbetala skulderna i tid.
Det är ett mycket användbart verktyg för att övervaka låntagarens affärsbeslut eftersom ytterligare upplåning från någon annan långivare eller återköp av aktier etc. kan skapa tryck på rörelsekapitalet och likviditeten i företaget för att uppfylla sina kortfristiga skyldigheter. Det finns en dedikerad professionell som är utsedd att ta hand om MIS-delen, eftersom det kräver en hög nivå av förståelse för att förbereda informationen som krävs i mallen och dela samma till långivaren regelbundet.
# 4 - Begränsande sektorxponering
I detta kan Långivaren besluta vilka sektorer han ska vara aktiv för att låna ut medlen till låntagaren, eftersom det kommer att ha en enorm inverkan på företagets NPA-förhållanden. Eftersom många standardinställningar sker i smyckessektorn i Indien på grund av Nirav Modi-bluffen, kan långivaren besluta att inte ta någon exponering i detta segment för någon form av låntagare eftersom chanserna för att låntagaren blir insolvent är mer.
Alternativt kan långivaren besluta att låna ut endast i en viss bransch eller geografi för att ytterligare kontrollera skadan. Till exempel kan han besluta att ta maximal exponering i servicesektorn och minsta exponering för bensinpumpar eller hotell. Långivaren kan också besluta att låna ut endast till en viss stad eller stat för att maximera sina avkastningar och behålla kontrollen på målkunderna snarare än att betala ut medlen på Pan India-nivå.
Därför är sektorexponering en av de viktigaste kredithanteringsteknikerna för att minimera kreditförlustreserverna.
Slutsats
Därför är kreditriskhantering ett av det viktiga verktyget i alla utlåningsföretag för att överleva på lång sikt, eftersom det utan ordentliga lindringsstrategier kommer att vara mycket svårt att stanna kvar i utlåningsverksamheten på grund av de stigande NPA: s och standardinställningarna.
I varje bank / NBFC finns en separat avdelning för kreditriskhantering som tar hand om kvaliteten på portföljerna och kunderna genom att utforma lämpliga riskreducerande tekniker.
