SEC-arkivering efter företag (betydelse) - Topptyper och formulär

Vad är SEC-arkiv efter företag?

SEC-arkivering är ett formellt dokument som överlämnas till Securities and Exchange Commission i USA och innehåller finansiell information om företaget eller annan väsentlig information om aktiviteter som ägde rum eller ska genomföras inom en snar framtid. Dessa ansökningar inkluderar registreringsförklaringar, formella periodiska rapporter och andra formulär.

Varför är SEC-arkivering viktiga?

• Det är absolut nödvändigt att förstå att SEC är en reglerande vakthund skapad för investerarens fördel.
• Den samlar alla dokument som beskriver den ekonomiska och operativa hälsan hos de företag som har aktier som ägs och handlas av allmänheten.
• SEC kontrollerar kvaliteten på den tillhandahållna informationen och har rätt att undersöka företagen om viss information inte tydligt tillhandahålls. Investerare använder dessa ansökningar för att göra en bedömning av företagets resultat.
• Det är den främsta anledningen till att den rapporterade informationen blir mycket viktig. I nästa avsnitt kommer vi att diskutera olika typer av arkiv.

Typer av företagets SEC-arkiv

Det finns olika typer av arkiv. Några av de viktigaste har diskuterats här.

1. Registreringsuttalanden
2. 10K Form
3. 10Q-rapporter
4. 8K-rapporter
5. Schema 13D
6. Proxyuttalanden
7. Form 3, 4 och 5

# 1 - Registreringsuttalanden

Dessa uttalanden är främst av två typer:

# 1 - "Erbjudande" -registreringar inlämnade enligt Securities Act of 1933 :

Detta uttalande används för att registrera värdepapper innan de erbjuds till en större publik som investerare. Den har två delar, varav den ena är ett preliminärt prospekt, och den andra innehåller viss information som inte krävs för att lämnas in i ett prospekt. Uttalandena varierar i syfte och innehåll, beroende på vilken typ av organisation som utfärdar aktier. Om ett företag initierar ett erbjudandeuttalande utvärderas det av SEC. Om SEC kräver några ändringar i dokumentet informeras samma sak till företaget. Lägg upp det, dokumentet görs tillgängligt för investerarna så att försäljning av säkerhet kan initieras.

Första sidan innehåller namnet på företaget, tillsammans med Key Management som VD, COO och CFO.

På förstasidan hittar du dessutom information om börsintroduktionen eller det belopp som företaget vill höja. I det här fallet ville Box samla in 250 miljoner dollar.

En annan kritisk aspekt av S1-arkivering är att de ger information om hur intäkterna kommer att användas. Det är mycket viktigt för investeraren. Som du kan se ovan planerar Box att använda intäkterna för företagsändamål, inklusive rörelsekapital, driftskostnader och investeringar.

Det finns mycket annan viktig information i S1-arkivet, som diskussionen om total utspädning, ledningsdiskussion och analys av ekonomiska förhållanden och resultat, beskrivning av aktier och kapitalaktier och om aktierna är berättigade till framtida försäljning.

Jag känner faktiskt att alla avsnitt är kritiska. Ett avsnitt måste du läsa igenom ”Riskfaktorerna” flera gånger eftersom de ger mycket detaljer om verksamheten och dess osäkerhetsfaktorer i samband med verksamheten.

Om du vill lära dig att analysera registrering S1-arkivering i detalj, ta en titt på dessa två inlägg -

• Box IPO-analys
• Alibaba IPO-analys

# 2 - "Handels" -registreringar inlämnade enligt Securities Exchange Act från 1934 :

Dessa uttalanden arkiveras för att möjliggöra handel mellan investerare på en värdepappersbörs eller på OTC-marknaden.

# 2 - 10K-rapport

10-K-rapporten är en årlig arkivering som ett företag behöver lämna in inom 90 dagar efter räkenskapsårets slut. Det ger investerare och intressenter en omfattande analys av företaget. Upplysningarna i 10-K görs under 14 olika rapporteringsposter i fyra olika delar. Var och en av delarna och efterföljande artiklar beskrivs nedan.

Del I

Punkt 1 : Detta är företagets affärssektion , där detaljer som huvudprodukter och tjänster som erbjuds, marknader, distributionsmetod, konkurrensfaktorer, tillgång på råvaror, effekterna av efterlevnad, franchiseavtal, patent, licenser etc. tillhandahålls.

Punkt 2: Detta är företagets fastighetsavdelning , där detaljer som placeringen av en huvudproduktionsanläggning och andra viktiga egenskaper tillhandahålls.

Punkt 3: Detta är sektionen för rättsliga förfaranden i företaget; den ger en kort beskrivning av väsentliga rättsliga förfaranden som pågår.

Punkt 4: Detta är det avsnitt som avslöjar vad som har gått till säkerhetsinnehavarnas omröstning . Den ger all information relaterad till bolagsstämman.

Del II

Punkt 5: Detta avsnitt innehåller detaljer om den huvudsakliga marknaden där värdepappren handlas . Den innehåller detaljer om aktiekurser, utdelning.

Punkt 6: Detta avsnitt innehåller information relaterad till de femåriga utvalda finansiella uppgifterna . Den innehåller detaljer relaterade till nettoomsättning, rörelseintäkter, intäkter eller förluster etc.

Punkt 7: Detta är företagets ledningsdiskussion och analysavsnitt . Här anger företaget information relaterad till likviditet, kapitalresurser, gynnsamma och ogynnsamma marknadstrender etc. Detta avsnitt hjälper dig att identifiera svar på finansiell analys.

Punkt 8: Detta är företagets finansiella rapporter och kompletterande uppgifter . I detta avsnitt rapporterar företaget två års granskade balansräkningar och tre års granskade intäkter och kassaflöden.

Punkt 9: Detta avsnitt är relaterat till revisorer och alla typer av ändringar i detsamma . Det belyser också eventuella oenigheter.

Del III

Punkt 10 : Detta avsnitt innehåller information om styrelseledamöter och ledande befattningshavare . Den innehåller detaljer som namn, mandatperiod och bakgrundsinformation för styrelseledamöter och ledande befattningshavare.

Punkt 11 : Detta avsnitt innehåller information om ersättning till styrelseledamöter och befattningshavare.

Punkt 12: Detta avsnitt innehåller information om säkerhetsägarskap för vissa fördelaktiga ägare och förvaltning . Det hjälper investerare att mäta företagets ägarbild, vilket är ett av de avgörande kriterierna när man fattar ett investeringsbeslut.

Punkt 13: Detta avsnitt innehåller information relaterad till vissa relationer och relaterade transaktioner som företaget ingår.

Del IV

Punkt 14: Detta avsnitt innehåller information om utställningar, bokslutsscheman .

10-K är en av de mest nödvändiga ansökningarna för ett företag och alla intressenter ser fram emot det. Några av de mest kritiska avsnitten som analytiker följer i detalj är en företagsöversikt, ledningsdiskussion & analys, finansiella rapporter, rättsliga förfaranden etc. För en investerare är det absolut nödvändigt att förstå att dessa finansiella rapporter fungerar som ett gränssnitt för att veta mer om företaget. Om verksamheten är kvalificerad som ett litet företag måste företaget lämna in 10-KSB.

# 3 - 10Q-rapporter

10-Q-rapporten är en kvartalsrapport som ett företag behöver lämna in inom 45 dagar efter slutet av sin kvartalsrapportperiod. En av de signifikanta skillnaderna med 10-K är det faktum att de finansiella rapporterna här är oreviderade och att informationen är mindre detaljerad. Det ger en investerare en fortsatt syn på enheten. Upplysningarna i 10-Q görs under åtta olika rapporteringsposter under två distinkta delar. Var och en av delarna och de efterföljande artiklarna beskrivs nedan.

Del I

Punkt 1 : Detta avsnitt innehåller information relaterad till kvartalsbokslut.

Punkt 2 : Detta är företagets ledningsdiskussion och analysavsnitt . Den inkluderar diskussion om den operativa utvecklingen under kvartalet gentemot utvecklingen under föregående kvartal.

Del II

Punkt 3 : Detta är sektionen för rättsliga förfaranden i företaget; den ger en kort beskrivning av väsentliga rättsliga förfaranden som pågår.

Punkt 4 : Detta är företagets värdepappersförändringar . Den rapporterar alla väsentliga förändringar i innehavarnas rättigheter i olika klasser av ett registrerat värdepapper.

Punkt 5 : Detta avsnitt innehåller information om fallissemang för äldre värdepapper . Ur kreditperspektivet är detta ett av de viktigaste avsnitten eftersom det belyser alla fall av väsentliga standarder.

Punkt 6 : Detta är det avsnitt som avslöjar vad som gick till säkerhetsinnehavarens omröstning . Den ger all information relaterad till bolagsstämman.

Punkt 7 : Detta är avsnittet som avslöjar andra väsentliga väsentliga händelser. Den innehåller all information som är väsentligt viktig men inte hittar någon annan chef för rapportering.

Punkt 8 : Detta avsnitt innehåller information om utställningar och företagsförändringar som hände och rapporterades under kvartalet.

Det är absolut nödvändigt att notera att det i kontinuiteten i verksamheten kan ske många förändringar under kvartalet. Det är anledningen till att 10-Q är en av de nödvändiga ansökningarna som företagen lämnar in till SEC. Om verksamheten är kvalificerad som ett litet företag måste företaget lämna in 10-QSB.

# 4 - 8K-rapport

8-K-arkivering används för att regelbundet informera investerare om händelserna i verksamheten. De flesta av de händelser som sker i verksamheten tillskrivs i allmänhet i 10K eller 10Q. Men om en del av utvecklingen inte gör det till dessa arkiv i tid, släpps de med hjälp av 8-K. Det är viktigt att notera att förstå att den här versionen inte är schemalagd och kan hända när som helst under verksamheten. Några av de händelser som kan leda till arkivering av 8-K är:

• Konkursinformation
• Väsentliga nedskrivningar utförda av företaget
• Slutförande av fusion eller förvärv
• Avyttring av olika tillgångar i företaget
• Avgångar eller utnämningar av chefer i företaget
• Förändring under räkenskapsåret
• Förändringar i kontroll eller registrant för företaget

Observera att listan bara är vägledande och inte uttömmande. all information som är väsentligt viktig för investeraren måste släppas i form av 8-K.

# 5 - Schema 13D

Denna arkivering är som ett förvärvsuttalande som belyser detaljerna i evenemanget. Denna ansökan måste arkiveras av aktieägare som har mer än 5% aktier inom tio dagar efter en förvärvshändelse. Upplysningarna i Schema 13D görs under 7 olika rapporteringspunkter. Var och en av objekten beskrivs nedan:

• Punkt 1 : Säkerhet och information om emittenten
• Punkt 2 : Bakgrund och identitet för den person som lämnar in detta uttalande. Det hjälper till att identifiera aktieägaren
• Punkt 3 : Övervägandedetaljer som källa och antalet medel som är involverade i transaktionen
• Punkt 4 : Denna artikel beskriver det faktiska syftet med transaktionen
• Punkt 5 : Denna post beskriver emittentens intressen i värdepapper
• Punkt 6 : Den beskriver detaljerade kontrakt och eventuella avtal som är involverade i transaktionen
• Punkt 7 : Detta är utställningsavsnittet, som vanligtvis innehåller förvärvsavtalet, finansieringsarrangemang och kontraktsdetaljer

# 6 - Proxyuttalande

Fullmaktsuttalandet är en officiell anmälan till den utsedda klassen av aktieägare som anger vilka frågor som kommer att rösta på aktieägarna. Det måste lämnas in före omröstningen för aktieägarna för alla frågor som sträcker sig från val av styrelseledamöter till godkännande av olika typer av företagsåtgärder.

källa:

# 7 - Form 3, 4 och 5

I dessa former tenderar investerare att se upp för hur ägande och köp av aktier sker inom företagsledningen. Var och en av dessa former har en specifik funktion, som diskuteras nedan.

Form 3

Det är den första arkiveringen som berättar om alla ägarbelopp

Form 4 :

Det här formuläret används för att identifiera förändringar i företagets ägarstruktur. Form 4 måste lämnas in den 10: ^e dagen i nästa månad av transaktionen.

Form 5 :

Form 5 är en årlig sammanfattning av Form 4 och innehåller all information som har lämnats ut av företaget med hjälp av Form 4. Det hjälper investerare att i en ögonblicksbild ta en mätning av vad allt har varit trenden i ägandet under ett visst år.

SEC Filings Video

Slutsats

Vi har diskuterat alla viktiga ansökningar som lämnas in av ett företag till SEC. Låt oss dock varna investerare för att listan är mycket representativ men inte uttömmande.

• Vissa ansökningar lämnas in i speciella fall och är väsentliga för en viss händelse. Om en investerare avser att förstå företagsinformation, innebär det att ta ett extra steg och lära sig konsten att läsa mellan raderna. T
• här är fall då några av de betydande röda flaggorna ingår i fotnoterna i arkiveringen.
• SEC-arkivering är en regleringsmekanism för att hålla informationssymmetri mellan intressenterna och investerargemenskapen.
• Dessa ansökningar hjälper investerare att fatta välgrundade beslut när de avser att köpa eller sälja värdepapper. Dessa ansökningar ger mycket information om företaget.
• Det kan hjälpa investerare att lära sig om branschen där företaget verkar, strategier som företaget har antagit på marknaden och vad som har varit företagets ekonomiska framgång.
• All denna uppsättning information tillsammans syftar till att ge allmänheten information som är mycket kritisk när man fattar ett investeringsbeslut.

Den uttömmande listan över alla SEC-formulär finns här. Gå vidare, läs lite, lära dig mer om företagen och analysera bokslutet som ett proffs!

Rekommenderade artiklar

• Vad är investeringspapper?
• Hålls till Maturity Securities
• Form 10-Q Betydelse
• Handelspapper | Förklara