Vad är en finansiell garanti?
Finansiell garanti avser det löfte som en tredje part åtar sig för alla finansiella åtaganden från ett annat företag och tar därför rollen som borgensman för eventuella obetalda finansiella förpliktelser.
Förklaring
Ett företag kan genomföra alla projekt eller riskabla satsningar som kan kräva en viss upplåning från banken. I detta avseende kan banken kräva att en viss enhet ger det ett löfte i termer av finansiell garanti som skulle den låntagande enheten försumma med avseende på projektets slutförande eller nämnda satsning så att lånebeloppet kan sanktioneras och företaget kan gå vidare med det nödvändiga projektarbetet.
Hur fungerar finansiell garanti?
Låt oss överväga ett exempel på ett företag:
- InNeed Co som skulle kräva en viss projektfinansiering för ett av sina kommande projekt. Banken söker dock någon form av säkerhet som, om InNeed Co skulle försumma sin prestation eller slutförande, och inte skulle kunna betala tillbaka skulle den behöva backas från en annan betydande enhet när det gäller finansiell garanti om det finns några standardinställningar på en del av InNeed Co .
- Företaget InNeed Co skulle nu söka hjälp från ett annat vänligt eller moderbolag med betydande nettovärde så att banken skulle vara övertygad om att den presterande enheten skulle fullgöra hela sin förpliktelse och skulle försumma att det finns tillräckligt stöd från moderbolaget.
- Moderbolaget- VeryStrong Co skulle nu stå som en finansiell garant om InNeed Co råkar uteblir från någon av sina snabba betalningar till bankerna, och banken är säker och har rätt att kräva detsamma från VeryStrong Co om behovet skulle uppstå att det finns standardvärden om det finns några.
Det råkar också finnas tillfällen då mer än en garantist tenderar att ge den underliggande garantin och under sådana omständigheter tenderar varje garantist att vara ansvarig för den pro rata delen av emissionen. - Ibland kan moderbolaget också garantera de obligationer som dess dotterbolag råkar utfärda, och även detta står som ett exempel.
Exempel
Small Co, ett dotterbolag till Big Co, vill våga bygga ett magnifikt bostadssamhälle i New York och behöver ett belopp på 5 miljoner dollar i detta avseende. Den närmar sig Super Lender Bank för att finansiera mot detta ändamål. Banken går med på att göra det, men på villkoret att moderbolaget till dotterbolaget Big Co står som garant i detta avseende och går med på att göra betalningar om dotterbolaget Small Co råkar försumma sina aktuella återbetalningar med avseende på räntebetalningar och huvuddelen av lånet. Big Co mot detta ändamål står alltså för att fungera som en finansiell garant för Small Co.
Denna handling kan betraktas som en form av finansiell garanti. I framtiden skulle Small Co börja försumma sina förpliktelser, skulle Big Co uppmanas i sin roll som borgensman att betala av de snabba återbetalningar som krävs av Small Co. Därför blir Large Co en viktig finansiell garant för dess dotterbolag Small Co.
Ett annat exempel kan också vara det för ett rederi som skulle försöka garantera värdet av en viss försändelse från en försäkran från ett sjöfartsförsäkringsbolag som skulle fungera som garant för den finansiella garantin i detta fall.
Varför använder vi?
- Om ett företag eller en företagsägare deltar i ett riskabelt projekt genom att tillgå lån, vanligtvis genom låneformer från någon finansiell institution eller bank, är finansinstitutet oftare oroat över återhämtningen från den berörda enheten. Det kräver därmed säkerhet i form av återbetalning genom mekanismen för något som kallas en finansiell garanti från alla andra företag / enheter som skulle garantera den betalning som måste återvinnas.
- Därför är det i detta skede som enheten skulle behöva ta hjälp av en borgensman för att fungera som en källa till försäkran så att det inte blir någon försening när det gäller att säkra den nödvändiga finansieringen för projektet. Det är här som räddaren råkar vara en garant som skulle tvinga sig att återbetala om låntagaren i fallissemang om något. Därför blir det absolut nödvändigt att man är beroende av den finansiella garantin för att säkerställa att det inte finns någon försening och snabb finansiering. Även ur bankens eller finansinstitutets perspektiv måste de se till att den underliggande upplåningen inte blir en misslyckad tillgång och därmed söka en garant i detta avseende.
Skillnaden mellan finansiell garanti och resultatgaranti
- En finansiell garanti tenderar att betala av garantisten om låntagaren inte gör de erforderliga återbetalningarna på det lånade beloppet. Om någon fallissemang äger rum är det då en finansiell garanti på plats. Garanten skulle då vara skyldig att göra betalningarna för låntagarens räkning.
- Prestationsgaranti tenderar å andra sidan att garantera betalning eller kompensation i händelse av någon form av otillräcklig eller försenad utförande av parten i avtalet. Det tenderar att säga att om partiet inte uppfyller sina standarder när det gäller förväntad prestation är det då garantisten kommer att ta det ansvar som krävs för att betala de garanterade pengarna. Antag att om man skulle köpa viss utrustning men den inte uppfyller den förväntade standarden eller inte lyckas prestera helt, har borgensmannen ansvaret för att kompensera för förlusten
Slutsats
Den finansiella garantin är en utmärkt mekanism för att behöva säkerställa kontinuitet i projekt genom att fungera som en försäkringskälla för parten i det underliggande kontraktet. Det råkar vara en vinn-vinn-situation eftersom banken eller finansinstitutet är säker på att det betalas och samtidigt får låntagaren sin nödvändiga fond tack vare borgensmannen som råkar ingripa och hjälpa till att säkra den.
