Förtroendemottagning (definition, format) - Hur fungerar det?

Vad är ett förtroendemottagande?

Förtroendemottagande är kortfristig finansiering i form av skuldebrev till banken där lånet som utnyttjas skulle återbetalas vid försäljning av varor (lokala eller export) till kunden.

Förklaring

• Vanligtvis kan det hända att företag inte har tillräckligt med likvida medel för att köpa lager från en leverantör för att genomföra försäljning, men kan ha försäljningsorder från kunder. I dessa fall kontaktar de bankiren för kortfristig kredit i form av förtroendemottagande. Bankiren skulle betala för varorna till den utländska exportören eller den inhemska säljaren. Med hjälp av den inventering som köps från säljaren kan företaget göra en ytterligare försäljning till kunden, efter att fordran har förverkligats återbetalas lånet från banken med nominell ränta.
• Låntagaren (dvs.) personen som kontaktade banken för att få förtroendemottaget måste ha adekvat segregering av de varor som har erhållits. Den periodiska rapporten utfärdas också till bankiren på grundval av ett förtroendemottagningsavtal.

Format för förtroendemottagande

Dessa används över hela världen utan enhetligt format. Med andra ord, detta utfärdat av en bank i Storbritannien kanske inte är detsamma som i USA.

De grundläggande kraven är följande:

• Datum för förtroendemottagandet
• Bifogad mottagen försäljningsorder
• Varornas art (PO bifogad om den erhållits)
• Godkännanden erhållna från berörda myndigheter (vid import)
• Bankkontouppgifterna för den utländska exportören
• Andra villkor som krävs av banken

Hur fungerar Trust Receipt?

Processen är praktiskt taget ganska komplicerad, särskilt vid import- eller exporttransaktioner, eftersom bestämmelserna i den lokala tullagstiftningen och reglerna (om sådana finns) som följer därav också ska följa.

Grundprocessen är som följer:

• Kunden närmar sig en bank för att få ett förtroendemottagande genom att fylla i de nödvändiga blanketterna och slutföra den nödvändiga processen.
• Banken efter att ha varit nöjd med dokumentationen utser kunden som dess agent för att köpa det goda som krävs av honom på bankens vägnar.
• Vid mottagande av varor betalar banken köpeskillingen till leverantören av varor inom den överenskomna tidslinjen.
• Betalningen sker endast till bankkontot som nämns i mottagardokumentet.
• De erhållna varorna separeras och lagras i låntagarens lager tills de säljs.
• Banken antas regelbundet om varans utgående balans och dess skick.
• Köpeskillingen som realiserades när den såldes användes först för att reglera förvaltningskvittotens kapital och ränta.

Hur skiljer sig handelsmottagningen från kreditbrevet?

Så nästa fråga är: Hur skiljer sig handelskredit från kreditbrevet?

• En kreditbrev är en garanti som den lokala bankiren ger den utländska parten för betalning av transaktionernas ersättning. Det är inte ett instrument varigenom beloppet betalas av banken och sedan samlas in från låntagaren som vid ett förtroendemottagande. I internationella transaktioner känner parterna kanske inte varandra.
• I dessa fall är den utländska säljaren inte skyddad mot risken för sin utländska kunds fallissemang. Säljaren vill därför att köparen ska ge honom en garanti från sin bankir, där han säger att banken skulle vara skyldig att betala sitt vederlag om kunden försummar. Banken skulle för detta ändamål ta ut en provision från kunden för garanti och inte ränta i händelse av förtroendemottagande.
• Med andra ord, i handelskrediter fungerar banken som huvudansvarig och låntagaren är dess agent. I kreditvärdet garanterar banken bara betalningen till den utländska säljaren och är endast ansvarig om den lokala kunden inte betalar. Därför har banken den första avgiften i händelse av en kreditbrev, men den andra avgiften vid mottagande av förtroende.

Så det första och första steget är att se till att låntagaren har dokumenten på plats för att utnyttja förtroendekrediten, därför är de grundläggande förutsättningarna:

• En växel (BOE) accepterad av köparen (En försäljningsorder är bara avsikt att köpa, men BOE är acceptans att betala!)
• Faktura om den redan tas upp på köparen
• Godkännande av tullmyndigheter (om det erhålls - vid export)

Ovanstående är också allmänna och är vanliga i länder. Bankerna baserade på lokala lagar söker ytterligare dokument.

Fördelar

# 1 - Enkel finansieringskälla

Vanligtvis tvekar inte banker att ge förtroende kredit. Detta beror på att det är säkert att pengarna kommer att återbetalas med ränta när varorna har sålts. Det är en vinn-vinn-situation för både banken och låntagaren eftersom banken får pengar i form av ränta och företaget tjänar pengar utan att initialt behöva investera.

# 2 - Omedelbar likviditet

De kontanter som annars finns tillgängliga kan användas för annat rörelsekapital och investeringsändamål. Detta gör det möjligt för företaget för effektiv finansförvaltning.

Nackdelar

# 1 - Överdriven kontroll

Bankerna lägger många villkor på kunden. Få förhållanden är:

• Att upprätthålla inventeringen avseende förtroendekredit separat
• Underhåll och utfärda rapporter till banken regelbundet.
• Klausulen om att ”banken kan genomföra en lagerrevision om det behövs”
• Kostnadsbegränsning

Företaget kan få extra kostnader i form av ränta och för att följa bankernas övriga villkor. En kostnads-nyttoanalys av detta kvarvarande ska genomföras.

# 2 - Överdriven dokumentation

Du får inte en betrodd kredit om inte minst av ovanstående dokument lämnas in. I praktiken är det inte möjligt att få tullklarering för export av varor till kunden utan att faktiskt tillverka varan.

( Obs: du köper först varan och sedan bearbetar för försäljning)

Slutsats

Därför är förtroendemottagningen den billigaste finansieringskällan med en jämförbar flexibel löptid. Källan kan väljas med erforderlig kostnadsnyttoanalys och genom att skicka in nödvändiga dokument.